Ihre MetallRente-Lösung mit persönlicher FVB-Beratung

Sie wandeln einen Teil Ihres Gehalts in Ihre betriebliche Altersvorsorge um. Der Beitrag wird aus Ihrem Bruttoeinkommen eingebracht. Dadurch sparen Sie Steuern und Sozialversicherungsbeiträge. Zusätzlich erhalten Sie einen Zuschuss von Ihrem Arbeitgeber.

Die Beiträge für eine Betriebsrente sind steuer- und sozialversicherungsfrei. Sie werden langfristig angelegt. In der bAV spart man nicht alleine, sondern als Teil eines großen Kollektivs. Dadurch kann das Versorgungswerk günstige Konditionen und niedrige Kosten bieten. So sind auch in Zeiten niedriger Zinsen angemessene Erträge möglich. Fazit: bAV lohnt sich, gerade jetzt!

Wer frühzeitig über den Arbeitgeber für das Alter vorsorgt, verschafft sich einen spürbaren Vorteil. Der entscheidende Faktor ist der Zinseszinseffekt: Auch kleinere monatliche Beiträge können über die Jahre zu einer beachtlichen Altersvorsorge oder späteren Zusatzrente anwachsen. Je früher man beginnt, desto stärker wirkt dieser Effekt. Hinzu kommt, dass die Beiträge im Rahmen der betrieblichen Altersvorsorge direkt aus dem Bruttogehalt gezahlt werden.

Auch bei einem späteren Einstieg lohnt sich die Entgeltumwandlung in vielen Fällen weiterhin. Denn Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge werden aus dem Bruttogehalt gezahlt, was den tatsächlichen Sparaufwand reduziert. Zwar werden die Leistungen im Ruhestand – soweit die Beiträge zuvor steuerfrei waren – zusammen mit den übrigen Einkünften als Einkommen versteuert (nachgelagerte Besteuerung). Da die steuerliche Belastung im Alter jedoch in der Regel niedriger ausfällt, bleibt der Vorteil häufig bestehen. Die Stiftung Warentest empfiehlt die Entgeltumwandlung im „Finanztest Spezial – Altersvorsorge“ ausdrücklich auch für Arbeitnehmer:innen ab 55 Jahren.

Direktversicherung: Bis zu vier Prozent der jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze in der allgemeinen Rentenversicherung / West können sozialversicherungsbeitragsfrei umgewandelt werden. Bis zu acht Prozent der jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze sind steuerfrei. Unterstützungskasse: Bis zu vier Prozent der jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze in der allgemeinen Rentenversicherung / West können sozialversicherungsbeitragsfrei umgewandelt werden. Steuerfreie Einzahlungen sind in nahezu unbegrenzter Höhe möglich.

Die Entgeltumwandlung vermindert Ihr Bruttoeinkommen. Also zahlen Sie in der Regel geringere Beiträge in die gesetzliche Renten- Kranken- und Arbeitslosenversicherung ein. Dies hat geringe Leistungsminderungen bei der gesetzlichen Rente, beim Arbeitslosengeld und beim Krankengeld zur Folge. Beispiel: Wenn Sie monatlich 100 Euro Ihres Entgelts umwandeln, sparen Sie rund 20 Euro an Sozialversicherungsbeiträgen. Ihre monatliche Altersrente aus der gesetzlichen Rentenversicherung fällt je Beitragsjahr etwa einen Euro geringer aus. Wenn Sie also 25 Jahre lang monatlich 100 Euro Ihres Entgelts umwandeln, verringert sich Ihre gesetzliche Altersrente um circa 25 Euro pro Monat. Da aber gleichzeitig Ihre Entgeltumwandlung in eine attraktiv verzinste betriebliche Versorgung investiert wird, erhalten Sie im Ruhestand in der Regel trotzdem eine deutlich höhere Monatsrente als ohne betriebliche Altersversorgung.

Sie haben die Mögkichkeit, den Umwandlungsbetrag der Höhe nach anzupassen oder mit der Entgeltumwandlung auszusetzen - die versicherten Leistungen erhöhen oder verringern sich dementsprechend. Inwieweit und für welchen Zeitraum Sie sich bei der Entgeltumwandlung festlegen müssen, richtet sich nach den arbeitsrechtlichen Rahemenbedingungen. Beispiel: Während einer Elternzeit oder auch nach dem Ende der Entgeltfortzahlung im Krankheitsfall können Sie die Beiträge aus privaten Mitteln, d.h. aus dem Nettoeinkommen, weiterzahlen oder auch die Zahlung vorübergehend aussetzen - mit entsprechenden Auswirkungen auf die Leistungen. Wenn ein bestimmter Zeitraum der Unterbrechung nicht überschritten wird (das richtet sich nach dem jeweiligen Versicherungsvertrag), können Sie den Vertrag zu denselben Konditionen wiederaufleben lassen.

Direktversicherung: Wenn man aus dem Unternehmen ausscheidet, bleibt die Versorgung bei einer Entgeltumwandlung in der bis zum Dienstaustritt finanzierten Höhe erhalten („unverfallbare Anwartschaft“). Dies ist gesetzlich geregelt. Die finanzierte Versorgung kann nach dem Dienstaustritt gemäß den im jeweiligen Versicherungsvertrag vereinbarten Rahmenbedingungen privat weitergeführt werden. Wenn man in ein anderes Unternehmen eintritt, kann, entsprechend der gesetzlich vorgesehenen Regelung, der vorhandene Vertragswert beim neuen Arbeitgeber auf eine neue Versorgung angerechnet werden. Der vorhandene Vertragswert wird dann ohne Abzüge kostenfrei vom Versicherer des früheren Arbeitgebers auf den Versicherer des neuen Arbeitgebers übertragen. Wenn der neue Arbeitgeber damit einverstanden ist, kann auch unmittelbar der bestehende Vertrag weitergeführt werden. Bitte beachten Sie hierbei die gesetzlichen Fristen bei der Vertragsübernahme bzw. Kapitalübertragung (12 bzw. 15 Monate nach Austritt bei dem alten Arbeitgeber). Alternativ kann man den Vertrag auch privat (beitragsfrei oder -pflichtig) weiterführen.